Ngân hàng SCB có bao nhiêu tiền trước khi dính khởi tố vụ án Trương Mỹ Lan

Cơ quan Cảnh sát điều tra (Bộ Công an) kết luận, hệ thống sổ sách kế toán của Ngân hàng SCB trước ngày 17/10/2022 - thời điểm khởi tố vụ án “Vi phạm Quy định về hoạt động ngân hàng” xảy ra tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, ngân hàng SCB và một số đơn vị, tổ chức có liên quan thể hiện: Tổng số tiền huy động của người dân và vay của các cơ quan tổ chức khác là 673.586 tỷ đồng. Trong đó, 76,845 tỷ đồng tiền phát hành giấy tờ có giá; 66.030 tỷ đồng vay Ngân hàng Nhà nước; 12.693 tỷ đồng tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác; 6.756 tỷ đồng tiền vay các tổ chức tín dụng khác; và 511 tỷ đồng tiền của khách hàng.

Vốn chủ sở hữu của SCB tính đến thời điểm ngày 17/10/2022 trên sổ sách là 21.036 tỷ đồng (trong đó có vốn của Ngân hàng SCB, chênh lệch tỷ giá và lợi nhuận chưa phân phối cùng các Quỹ trích lập quy định).

Vốn chủ sở hữu và số tiền huy động nói trên tồn tại dưới các hình thức: tài sản vật chất hiện hữu 45.188 tỷ đồng, trong đó có 8.586 tỷ đồng tồn quỹ tiền mặt, 20.759 tỷ đồng tiền gửi Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác; 9.202 tỷ đồng mua chứng khoán Chính phủ, chứng khoán chính quyền địa phương; 5.328 tỷ đồng tài sản cố định; 1.113 tỷ đồng đầu tư vào công ty con và các khoản đầu tư dài hạn khác và 218 tỷ đồng mua chứng khoán nợ, chứng khoán vốn do tổ chức tín dụng trong nước phát hành.

Liên quan tới tín dụng, các khoản phải thu khách hàng gồm các khoản cho vay được đảm bảo bởi tài sản cầm cố, thế chấp hoặc cho vay không có tài sản đảm bảo (thấu chi, thẻ tín dụng) tại SCB là 556.359 tỷ đồng. Trong đó, 390.316 tỷ đồng là khoản cho vay khách hàng đã trừ các khoản vay đã sử dụng dự phòng để xử lý; 69.576 tỷ đồng tiền Bán nợ trả chậm chưa thu được; 58.679 tỷ đồng mệnh giá trái phiếu đặc biệt do VAMC phát hành; 32.832 tỷ đồng nhận tài sản thay thế nghĩa vụ trả nợ; 3.901 tỷ đồng các khoản phải thu UPAS L/C; 1.022 tỷ đồng tiền bán trái phiếu trả chậm và 33 tỷ đồng bán tài sản trả chậm.

Các khoản phải thu liên quan khác gồm các công cụ tài chính phát sinh và các tài sản chính; khoản nợ lãi, phí phải thu từ khách hàng; số tiền chuyển nhượng chứng chỉ tiền gửi hai ngày 7-8/10/2022; các khoản phải thu và tài sản khác ghi nhận 135.173 tỷ đồng.

Khoản dự phòng rủi ro, hao mòn tài sản cố định ở mức 23.300 tỷ đồng. Đó là các khoản quỹ đã được trích lập để chuẩn bị bù đắp thiệt hại cho những khoản nợ khó đòi, tích lũy vốn tái đầu tư cho tài sản cố định theo chỉ dẫn của Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính.

Theo đó, tại ngày 17/10/2022, tổng nguồn vốn của Ngân hàng SCB theo sổ sách kế toán là 713.420 tỷ đồng (bao gồm số huy động, vốn chủ sở hữu và nghĩa vụ Ngân hàng SCB phải trả nhưng chưa trả lãi, phí phải trả; các khoản phải trả và công nợ khác 18.798 tỷ đồng).

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành quyết định kiểm soát đặc biệt với Ngân hàng SCB sau khi Cơ quan Cảnh sát điều tra (Bộ Công an) khởi tố vụ án. Đến ngày 31/5/2023, Công ty KPMC Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh đã có báo cáo. Theo đó, vốn chủ sở hữu của Ngân hàng SCB âm 443.769 tỷ đồng, lỗ luỹ kế 464.547 tỷ đồng.

Ngày 03/01/2023, Ngân hàng SCB đã ký hợp đồng thuê Công ty TNHH Thẩm định giá Hoàng Quân làm định giá tài sản Ngân hàng ở thời điểm 30/09/2022 để thực hiện báo cáo rà soát cho mục đích đặc biệt khi tổ chức tín dụng thuộc diện kiểm soát đặc biệt.

Kết quả cho thấy Ngân hàng SCB ghi nhận 295.940 tỷ đồng giá trị tài sản. Trong đó, 5.946 tỷ đồng là tài sản cố định, 289.994 tỷ đồng là tài sản bảo đảm cho các khoản vay còn dư nợ (gồm các khoản vay đã bán nợ cho VAMC, cấn trừ nợ, bán trả nợ chậm, bán tài sản trả chậm).